大额保单操作实务pdf内容本书内容涵盖什么是“大额保单、大额保单与债务隔离、大额保单与婚姻、大额保单与传承、大额保单与税收筹划、大额保单与高端医疗、大额保单与私人信托、境外大额保单、大额保单综合案例分析等。 大额保单操作实务pdf作者信息曾祥霞，法学学士、在读公共管理硕士(MPA)、中国私人银行家俱乐部(ChPBCLUB)创始人&理事长，拥有13年财富管理经验，持有CPB、AFP专业证书。曾祥霞拥有十三年金融从业经验，累计为一百多个高净值客户家庭设计涵盖大额保单、资产管理、信托及PE的综合财富管理方案，累计管理客户资产规模超十亿元。长期被聘为《私人财富》、《财富管理》、《财智生活》等杂志特约撰稿人，累计发表专业研究文章数十篇。多年来，曾祥霞始终专注于围绕高净值客户在财富管理、财富保全以及财富传承的需求，结合法律、税务及离岸金融相关服务，为客户量身定制包括资产管理、法律服务、税务筹划、保险规划、家族信托等服务在内的综合财等。大额保单操作实务pdf章节预览第一章 高净值家庭的“烦恼”第一节“烦恼”来源于巨额资产第二节“烦恼”来源于缺乏规划 第三节“烦恼”来源于信息泄露/披露第四节“烦恼”来源于丧失财富掌控权第五节“烦恼”来源于婚姻变化第六节“烦恼”来源于子孙败家第七节“烦恼”来源于公私不分第八节“烦恼”来源于意外变化第九节“烦恼”来源于税收第十节“烦恼”来源于移民第二章 大额保单概述第一节保险与保险法概述一、保险的起源二、何为风险三、风险管理的方法（一）风险自留（二）风险规避（三）风险控制（四）风险转移四、可保风险及其意义五、保险基本原则（一）保险利益原则（二）最大诚信原则（三）近因原则（四）损失补偿原则六、我国保险法立法概述七、《保险法司法解释（三）》的主要内容和“亮点”（一）主要适用原则（二）主要内容（三）与大额保单相关的七个“亮点”八、保单的现金价值（一）保单现金价值的概念（二）保费的趸交（三）现金价值的债权属性及转化第二节大额保单的概念及分类一、人身保险概念及分类（一）人身保险与人寿保险（二）人寿保险的分类二、“大额保单”概述三、“大额保单”的分类（一）年金类大额保单（二）储蓄分红类大额保单（三）万能寿险类大额保单（四）国内大额终身寿险保单（五）美国指数型万能寿险大额保单第三节大额保单的财富管理功能一、大额保单的债务相对隔离功能二、大额保单的婚姻财富规划功能三、大额保单的财富传承功能四、大额保单的税务规划功能五、大额保单的资金融通功能六、大额保单的隐私保护功能七、大额保单的杠杆功能八、大额保单收益锁定功能九、大额保单的投资功能十、大额保单与移民规划第四节大额保单的订立、变更、撤销与解除一、大额保单签订时，如何确认被保险人的“同意”二、被保险人在大额保单履行过程中“同意”意愿的撤销三、“保险利益”的审查四、投保人订立大额保单时应与被保险人有保险利益五、代签字的效力问题第三章 大额保单与债务隔离第一节大额保单债务隔离的法律“盾牌”一、对抗“盾牌”：对抗代位权二、避免“盾牌”：避免冻结三、规避“盾牌”：规避特定条件下的债务四、阻却“盾牌”：阻却强制执行第二节保单的现金价值与强制执行一、保单现金价值的概念二、保单现金价值的转换三、保单现金价值的返还四、关于保单现金价值能否可以强制执行五、保单现金价值可否为夫妻共同财产第三节大额保单的债务隔离筹划方法一、利用保单结构设计实现债务的相对隔离（一）投保人设计（二）受益人设计二、利用低现金价值产品实现债务隔离三、巧用大额保单结合保单贷款实现债务隔离四、利用不同司法管辖区实现债务隔离第四节大额保单债务隔离功能的误区一、对人寿保险“避债”的认识误区二、忽视保单法定继承的风险三、受益人指定的误区四、忽视受益人身份变化而产生的问题五、应对《保险法司法解释（三）》第十条受益人的变更六、身故受益人填写“法定”就要还债缴税的观点不正确第四章 大额保单与婚姻财富管理第一节婚姻与财富管理关系概述一、婚内个人财产与婚姻共同财产（一）房产（二）非上市公司股权（三）上市公司股票（四）存款（五）金融投资产品（六）人寿保险（七）股票期权（八）古玩、字画、珠宝首饰等艺术品二、夫妻共同债务的认定和法律后果第二节大额保单在婚姻财产保全中的应用一、大额保单是婚前财产的“现金保险库”（一）保费的设计（二）结构的设计（三）万能险账户的设计（四）定期存款账户的设计（五）公证遗嘱的设计二、人寿保险年金是否属于夫妻一方财产三、大额保单可以实现子女的婚姻财产保全四、大额保单守护女性生活稳定（一）家庭经济稳定和安全的五大威胁（二）幸福生活的四大守护神五、专属于儿女永远的爱第三节大额保单在婚内投保关系人确认与变更一、受益人变更的时间节点认定二、保险事故发生后不允许再变更受益人三、大额保单中被保险人的“意愿”四、未经被保险人同意的受益人的变更无效五、投保人解除大额保单的自主性第五章 大额保单与家族财富传承第一节家族财富传承概述一、什么是家族财富传承二、家族财富传承的价值与意义三、家族财富传承四要素（一）为何传（二）传什么（三）传给谁（四）怎么传第二节家族财富传承会遇到的问题一、继承权公证二、没有规划或者规划不足三、“代持”问题四、种姓的安宁（一）血亲与姻亲（二）直系血亲与旁系血亲（三）尊亲属与卑亲属五、不同国籍的问题（一）首先厘清自己移民的真正目的（二）提前了解移民目标国的法律税务规定（三）申请境外国家绿卡的家庭成员身份安排（四）挑选靠谱的投资移民项目（五）移民前的税务筹划（六）聘请专业人士进行每年合规的税务和资产申报（七）遗产税与赠与税的筹划六、身后控制七、隔代传承的问题八、遗产税第三节家族传承可选工具一、赠与（一）直接赠与（二）附条件赠与二、遗嘱继承（一）遗嘱类型（二）遗嘱常见的问题（三）遗嘱与遗赠的区别三、大额保单（一）大额保单在家族传承中的优势（二）人寿保险在家族传承中的不足四、家族信托五、家族基金会/慈善基金会六、家族办公室第四节大额保单在家族传承规划中的应用一、人力资本的体现二、为遗产税准备流动性资产三、实现有控制权的转移与传承四、隐蔽性较好五、与信托的结合六、保险与其他法律工具的结合运用七、大额保单传承规划的注意事项第五节实例分析一、案例背景描述二、张总财富规划的需求分析（一）张总的“烦心事”（二）烦恼背后的逻辑三、张总家族财富的传承规划（一）建立家庭财富防火墙，保证家人品质生活（二）资产梳理及投资规划（三）健康风险管理（四）未来遗产税的规划（五）房产的传承（六）古玩字画的传承（七）家族企业及企业家精神的传承第六章 大额保单与税收筹划第一节税收筹划基本知识一、税收筹划的概念（一）合法性（二）贯穿性（三）目的性二、高净值人士税收筹划的意义（一）降低企业的税务负担（二）实现更有效率的财富传承（三）避免涉税风险第二节中国税收体系简介一、增值税二、企业所得税三、个人所得税第三节世界主要国家和地区的税收制度特点一、美国的税收制度（一）个人所得税（二）公司所得税（三）遗产税和赠与税二、加拿大的税收制度（一）公司所得税（二）个人所得税三、中国香港地区的税收制度（一）薪俸税（二）利得税（三）物业税（四）个人入息课税第四节“避税天堂”与全球反避税时代一、“避税天堂”二、全球反避税的先锋——美国IRS与FATCA法案三、全球企业反避税的天罗地网——“BEPS行动计划”四、全球个人反避税的天罗地网——统一报告标准（CRS）第五节人寿保险“税收筹划”的法律依据一、人寿保险理赔金“规避”遗产税的问题（一）我国遗产税，征与不征，这是个问题（二）遗产税之“他山之石”二、人寿保险理赔金与所得税问题（一）美国（二）加拿大（三）澳大利亚（四）新西兰（五）中国香港地区三、人寿保险领取的年金、分红是否可以免征所得税四、万能保险、投资连结保险的收益是否免征个人所得税五、个人缴纳人寿保险的保费是否可以税前列支六、企业替员工缴纳人寿保险是否可以税前列支第六节利用大额保单进行税收筹划案例一、家庭可能面临的税务风险二、家庭的大额保单税收筹划计划三、以上安排在税收上的好处（一）可以免征遗产税（二）可以节省所得税第七章 大额保单与健康风险管理第一节健康风险管理概述一、健康风险及管理二、健康风险分类三、健康保险特点（一）风险经营的独特性（二）合同条款的特殊性（三）健康保险的给付（四）给付责任限制多（五）保险期间四、健康风险管理体系第二节认识高端医疗保险一、高端医疗保险的重要性（一）高端医疗保险的起源和发展（二）高端医疗保险的特点（三）高端医疗保险对高净值人群的重要性二、 选择高端医疗保险的注意事项（一）高端医疗保险保障内容（二）高端医疗保险注意事项三、高端医疗保险参考范本第三节重大疾病保险一、遵循最大诚信原则二、清楚明白条款细则三、病种的选择（一）25种重疾病种定义的统一（二）必保的6种重大疾病四、保险期间的选择五、保险金额的测算六、核保中需注意的问题七、重大疾病保险的观察期八、缴费期间的选择第八章 大额保单与私人信托第一节私人信托的概述一、私人信托的概念二、私人信托的起源第二节境外私人信托概述一、基本概念二、一般原则（一）禁止永续原则（二）反恒久原则、反移转限制原则和反累计原则（三）反强制继承原则三、基本结构四、私人信托类型（一）固定信托（二）自由裁量信托（三）保护信托（四）禁止挥霍信托五、海牙信托公约六、主要境外私人信托设立地介绍（一）中国香港地区（二）泽西岛（三）马恩岛（四）马耳他（五）列支敦士登（六）英属维尔京群岛（七）百慕大（八）开曼群岛（九）新西兰（十）库克群岛第三节私人信托的法律地位一、独特的财富管理制度二、信托财产隔离风险的独立属性（一）独立于委托人（二）独立于受托人（三）独立于受益人（四）不被轻易强制执行三、信托文件私人订制的灵活属性第四节大额保单与私人信托的结合：人寿保险信托一、人寿保险信托概述（一）关于投保人的选择（二）关于设立的顺序（三）关于保单的效力二、人寿保险金信托的核心价值（一）架构的核心价值（二）对客户的核心价值（三）对理财师的核心价值三、境外人寿保险信托概述（一）美国的人寿保险信托（二）台湾地区的人寿保险信托（三）日本的人寿保险信托四、我国人寿保险金信托的现状（一）以寿险计划与私人信托相结合（二）单一死亡赔付人寿保险金信托（三）与美国不可撤销人寿保险信托的异同（四）利用信托的专业投资能力为保险理赔金保值增值（五）合理设计信托文件实现精准分配和传承（六）我国的人寿保险金信托的受托人只能是信托公司（七）设立投保支持基金和循环投保制度五、设立人寿保险金信托的注意事项（一）注意投保人的风险和保单效力（二）注意受托人的资产管理能力和事务管理能力（三）注意法律和税务的问题（四）注意信托结构的灵活性（五）关注财富的保全与传承第九章 境外大额保单第一节境外大额保单概览一、保险定价精算基础不同（一）生命表（二）预期收益率（三）保险公司经营费用二、多币种计价，对冲单一货币汇率风险三、保险资金的运用空间更大四、保险合同适用的法律和监管环境不一样五、保险合同适用的税收环境不一样六、保险公司运营历史悠久七、可以与私人信托等工具紧密结合，灵活性更强第二节中国香港地区大额保单一、中国香港地区保险种类繁多，设计比较完善（一）健康类保单（二）储蓄分红保险（三）万用寿险大额保单二、中国香港地区保险适用香港法律环境三、核保核赔严进宽出四、开放的险资投资环境五、中国香港地区的保险监管环境第三节美国大额保单一、保险生态完整，产品种类多元化二、美国寿险保单种类三、保险与结构化金融市场四、美国税收与保险规划五、美国保险与信托及其他法律工具的综合运用六、险资运用与保险监管七、跨境居民的境外保单规划第四节其他国家大额保单一、日本大额保单（一）日本的保险密度与深度均居世界前列（二）日本国民的保险意识非常强（三）侧重发展本国保险行业（四）保险行业竞争激烈（五）日本相互保险历史悠久，形式多样，自成体系二、新加坡大额保单（一）产品体系完整，税制简单透明（二）保险市场总体发展水平较高（三）保险监管体系较为完善（四）险资投资自由化三、英国大额保单（一）高福利国家（二）英国保险市场发展成熟，竞争激烈（三）保险公司技术成熟，在国际保险市场上影响巨大（四）保险监管环境较为成熟第十章 大额保单综合案例分析第一节中小企业家客户家庭综合保险规划案例一、金总家族的风险分析（一）家企不分，导致家庭资产对企业承担连带责任（二）逃税的问题（三）金总和金太太的法定继承风险（四）女儿的婚姻风险（五）企业经营风险（六）遗产税风险（七）争产风险（八）隔代传承愿望可能落空（九）移民风险（十）汇率风险二、金总家族综合财富规划（一）企业和家庭之间防火墙的构建（二）女儿婚姻资产隔离规划第二节大额保单在婚姻纠纷解决中的应用案例一、潘小姐的“诉求一和诉求四”分析及解决方案二、潘小姐的“诉求二和诉求三”分析及解决方案三、花太太的诉求分析及解决方案四、花总的诉求分析及解决方案第三节上市公司家族的综合财富规划一、钱氏家族的风险分析（一）集团公司股权安排存在风险（二）自然人持有股份公司股票风险（三）儿子女儿的婚姻风险（四）家族资产集中度过大的风险（五）企业融资比较多，债权债务关系复杂（六）法定继承风险导致资产分、外流风险（七）债务风险（八）税务风险（九）汇率风险（十）遗产税风险（十一）败家子风险二、财富管理规划建议（一）家族企业架构调整（二）提前传承与控制权兼顾的安排建议（三）人寿保险安排（四）家族信托安排与家族宪法（五）慈善信托与慈善基金会大额保单操作实务pdf电子书是作家曾祥霞写的作品，主要讲述了大额保单的相关知识，包括保险的概念，大额保单的杠杆功能，移民规划和债务隔离等等知识。下载地址：debdczsw.zip: http://xz.tbookk.com/f/560517-577482230-977531?p=311929此处内容已经被作者隐藏，请输入验证码查看内容验证码：请关注本站微信公众号，回复“验证码”，获取验证码。在微信里搜索“杰哥读书”或者“tbookk”或者微信扫描右侧二维码都可以关注本站微信公众号。 此处内容已经被作者隐藏，请输入验证码查看内容验证码：请关注本站微信公众号，回复“验证码”，获取验证码。在微信里搜索“杰哥读书”或者“tbookk”或者微信扫描右侧二维码都可以关注本站微信公众号。更多万册书：http://dd.ma/ZOcgL2Yr 请通过以下商城购买正版书籍 图书库 , 版权所有丨如未注明 , 均为原创丨本网站采用BY-NC-SA协议进行授权 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